1. Hacer un uso efectivo del efectivo. En el curso de la operación de una empresa, la velocidad de recibir y gastar fondos monetarios no está equilibrada, lo que inevitablemente hará que a veces una parte de los fondos monetarios esté temporalmente inactiva durante el ciclo de rotación y, a veces, habrá escasez de fondos monetarios. El efectivo es un activo que no genera ganancias. Cuando la cantidad de flujo de efectivo excede la cantidad de salida de efectivo, los fondos están inactivos, lo que sin duda es una pérdida para la empresa que persigue la maximización de ganancias como su objetivo principal. Por el contrario, cuando la cantidad de salida de efectivo excede la cantidad de salida de efectivo, la empresa puede sufrir pérdidas debido a la escasez de fondos. Con el fin de equilibrar la velocidad de los ingresos y los gastos de los fondos de la empresa, la empresa invierte en valores, que pueden satisfacer las necesidades de las dos situaciones anteriores al mismo tiempo. Uno es utilizar valores negociables como sustituto del efectivo y reemplazar una gran cantidad de saldo de efectivo mediante la tenencia de valores negociables. Cuando la demanda de efectivo supera la oferta y los préstamos bancarios no pueden satisfacer la demanda de fondos, se pueden vender algunos valores negociables para compensar el saldo de efectivo. Además, a través de la inversión en valores, también puede obtener ingresos y mejorar la eficiencia del uso del capital.